創業家兄弟股份有限公司
  • 首頁
  • 公司概況
    • 產品介紹
  • 新品牌故事
    • 全新生活市集
  • 經營團隊
    • 組織架構
  • 新聞中心
    • 官方文字新聞
  • 投資人專區
    • 財務報告
    • 股東專區 >
      • 股東會資訊
      • 公開說明書
      • 法說會
      • 主要法人股東
      • 股價&股利資訊
      • 重大訊息
    • 公司治理 >
      • 誠信經營及檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法
      • 董事會 >
        • 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
        • 董事會績效評估
      • 功能性委員會成員及運作情形 >
        • 薪酬委員會議案
      • 內部稽核組織與運作
      • 公司章程及重要規章 >
        • 防範內線交易
        • 資訊安全政策
        • 風險管理政策與程序
        • 智慧財產管理辦法
  • 企業社會責任
    • 履行企業社會責任情形 >
      • 公益活動
    • 人權政策 >
      • 人事關注事項與做法
    • 利害關係人 >
      • 聯絡我們
  • 加入我們
    • 招募首頁
    • 福利措施
    • 夥伴專訪
  • 成為合作夥伴

內部稽核組織與運作

以輕資產營運模式,保持速度與彈性,讓消費者享有與重資產電商相同的服務水準

內部稽核組織及運作

一、內部稽核之組織:
1. 本公司稽核部隸屬董事會,稽核主管之任免需經董事會通過,在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制度之缺失及衡量營運之效率及效果,並適時提供改進建議以確保內部控制度得以持續有效實施,以促進公司之營運績效。
2. 本公司稽核人員皆符合金融監督管理委員會規定資格條件,且秉持超然獨立之精神,以客觀公正之立場,確實執行職務。同時每年持續進修以提昇稽核品質及能力,並達政府機關規定之進修時數。

​
二、內部稽核之運作:
1. 本公司稽核部依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定擬定年度稽核計畫,經董事會核准後,於該年度據以執行,藉以檢查及評估內部控制執行情形,並適時提供改進建議。
2. 稽核對象:包括本公司及子公司各單位業務範圍。
3. 稽核範圍:「公開發行公司建立內部控制制度處理凖則」規定之各種營運循環及各項管理控制作業。
4. 本公司稽核部於稽核報告完成後次月底前,呈報所見缺失及改進建議,並持續追蹤改善情形,稽核主管定期列席董事會報告稽核執行狀況及結果。
5. 本公司稽核部督促公司各單位執行年度之自行評估,並覆核自行檢查結果,併同前述內部稽核結果及改善情形,以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據。
6. 本公司稽核部依主管機關指定網站進行公開資訊申報相關作業。
(1) 每會計年度終了前:次年度內部稽核計畫。
(2) 每年一月底前;內部稽核人員名冊。
(3) 每年會計年度終了後二個月內:上年度之年度稽核計畫執行情形。
(4) 每年會計年度終了後三個月內:上年度內部控制制度聲明書。
(5) 每年會計年度終了後五個月內;上一年度內部稽核所見內部控制制度缺失及異常改善情形。

三、內部稽核人員:
依本公司"內部稽核實施細則"及"核決權限表"載明,內部稽核人員直屬董事長,稽核主管可直接向董事會或審計委員會報告;稽核主管僅由董事長考核。

Copyrighted © by 創業家兄弟股份有限公司 2019, All Rights Reserved | 法律顧問:益思科技法律事務所賴文智律師
  • 首頁
  • 公司概況
    • 產品介紹
  • 新品牌故事
    • 全新生活市集
  • 經營團隊
    • 組織架構
  • 新聞中心
    • 官方文字新聞
  • 投資人專區
    • 財務報告
    • 股東專區 >
      • 股東會資訊
      • 公開說明書
      • 法說會
      • 主要法人股東
      • 股價&股利資訊
      • 重大訊息
    • 公司治理 >
      • 誠信經營及檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法
      • 董事會 >
        • 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
        • 董事會績效評估
      • 功能性委員會成員及運作情形 >
        • 薪酬委員會議案
      • 內部稽核組織與運作
      • 公司章程及重要規章 >
        • 防範內線交易
        • 資訊安全政策
        • 風險管理政策與程序
        • 智慧財產管理辦法
  • 企業社會責任
    • 履行企業社會責任情形 >
      • 公益活動
    • 人權政策 >
      • 人事關注事項與做法
    • 利害關係人 >
      • 聯絡我們
  • 加入我們
    • 招募首頁
    • 福利措施
    • 夥伴專訪
  • 成為合作夥伴